Nøkkelforskjell – Coverdell ESA vs 529
Utdanningsutgifter er en betydelig kostnad for et barn, og mange foreldre begynner å spare når barna er i svært ung alder for å sikre at de får en god utdannelse. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) og 529-plan er to mye brukte alternativer i USA for å spare til formålene ovenfor. Hovedforskjellen mellom Coverdell ESA og 529 er at Coverdell ESA er en skattefordel pedagogisk spareplan for å dekke fremtidige utgifter til grunnskole og videregående utdanning, mens 529 også er en lignende utdanningspareplan som hjelper til med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader.
Hva er Coverdell ESA?
A Coverdell ESA er en skattefordel pedagogisk spareplan som en forelder/foresatt kan søke om på vegne av en mottaker (sannsynligvis et barn eller et barnebarn) for å dekke fremtidige utgifter til grunnskole og videregående opplæring. Informasjon om kvalifiserende utdanningsutgifter for Coverdell ESA finnes i seksjon 530 i Internal Revenue Code. Uttak gjort for kvalifiserende utdanningsutgifter er utsatt for skatt, og midler får også vokse skattefritt.
Sponsoren kan ikke bidra med midler til en Coverdell ESA etter at mottakeren har fylt 18 år, og en Coverdell ESA kan heller ikke åpnes for en mottaker over 18 år. Midler i en Coverdell ESA må utbetales på kvalifiserte utdanningsutgifter innen mottakeren er 30 år eller i stedet gis til et annet familiemedlem under 30 år. Et annet element som tydelig kontrasterer Coverdell ESA fra en 529-plan er at den begrensede årlige bidragsgrenser der grensen ikke kan overstige $2 000 per mottaker før fylte 18 år.
Figur 01: Coverdell ESA sparer penger til fremtidige utgifter til grunnskole og videregående opplæring
Fond i en Coverdell ESAer kan tillate en rekke investerings alternativer, inkludert aksjer, obligasjoner og verdipapirfond. Hvis midlene tas ut for ikke-pedagogiske formål, belastes en avgift på 10 % som en straff.
Hva er 529-plan?
529 er også en skattefordel utdanningspareplan som en forelder/foresatt kan søke om på vegne av en mottaker for å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader. 529 planer er offisielt navngitt som kvalifiserte undervisningsplaner og er sponset av stater eller utdanningsinstitusjoner og er autorisert av seksjon 529 i Internal Revenue Code. De fleste 529 planer tilbyr livstidsbidragsgrenser på minst $300 000. Forhåndsbet alt undervisningsplan og høyskolespareplan er de to hovedtypene av 529-planer.
Forhåndsbet alt undervisningsplan
I forhåndsbet alt skolepenger kan foreldre/foresatte forskuddsbetale et barns fremtidige skolepenger og avgifter til nåværende satser
College Savings Plan
Dette gir foreldre/foresatte muligheten til å bidra til en konto opprettet for å betale for høyere utdanning av barnet ved enhver kvalifisert utdanningsinstitusjon
Figur 02: 529 Plan sparer penger til fremtidige utgifter til høyskoler
I motsetning til i Coverdell ESA, har ikke 529-planer en aldersgrense der midlene må utbetales. Når det gjelder investeringer, har ikke 529-planer et bredt spekter av alternativer som i Coverdell ESA.
Uttak av 529 planer er ikke underlagt inntektsskatt. Men dersom midlene tas ut til ikke-utdanningsmessige formål, belastes det som en straffavgift på 10 %. I henhold til gebyrer belastes årlige vedlikeholdsgebyrer og forv altningsgebyrer fra 529 planer der en initial investering også er spesifisert.
Hva er likhetene mellom Coverdell ESA og 529?
- Fondene som er bidratt til både Coverdell ESA og 529 er skattefrie.
- En straff på 10 % for tidlig uttak gjelder både for Coverdell ESA og 529.
Hva er forskjellen mellom Coverdell ESA og 529?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA er en skattefordel pedagogisk spareplan som en forelder/foresatt kan søke om på vegne av en mottaker for å dekke fremtidige utgifter til grunnskole og videregående opplæring. | 529 er en skattefordel utdanningspareplan som en forelder/foresatt kan søke om på vegne av en mottaker som setter av midler til fremtidige høyskolekostnader. |
| Bidragsgrense | |
| Årlig bidragsgrense for Coverdell ESAer er $2 000 per mottaker frem til fylte 18 år. | Lifetime bidragsgrenser på minst $300 000 er tilgjengelig i de fleste 529 abonnementene. |
| Investerings alternativer | |
| Fond i Coverdell ESAer kan investeres i en rekke investerings alternativer, inkludert aksjer, obligasjoner og verdipapirfond. | 529-planer har et begrenset antall investerings alternativer. |
Sammendrag – Coverdell ESA vs 529
Forskjellen mellom Coverdell ESA og 529 avhenger hovedsakelig av typen utdanningsutgifter hver plan vil dekke. Mens Coverdell ESA akkumulerer midler til fremtidige utgifter til grunnskole og videregående opplæring, akkumulerer 529 spesifikt midler til høyskoleutdanning. En rekke andre forskjeller som bidragsgrensen og investerings alternativer kan også finnes mellom de to planene. Begge pådrar seg dessuten straff for å ta ut midler til kvalifiserte utdanningsutgifter.
Last ned PDF-versjon av Coverdell ESA vs 529
Du kan laste ned PDF-versjon av denne artikkelen og bruke den til offline-formål i henhold til sitatnotater. Last ned PDF-versjon her Forskjellen mellom Coverdell ESA og 529.
