Nøkkelforskjell – UTMA vs 529
De fleste foreldre begynner å spare når barna deres er i veldig ung alder for å sikre dem en velstående fremtid. Blant andre utgifter utgjør skolepenger for høyskoler som den viktigste. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) og 529-plan er to alternativer i USA for å spare til formålene ovenfor. Den viktigste forskjellen mellom UTMA og 529 er at UTMA er en depotkonto som åpnes og administreres av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig, mens 529-planen er en skattemessig fordelt utdanningspareplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon designet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader.
Hva er UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) er en depotkonto (en oppbevaringskonto) som åpnes og administreres av en voksen (mest sannsynlig en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig. UTMA kan åpnes i en bank eller i en annen finansinstitusjon. Finansielle eiendeler som aksjer, obligasjoner og innskuddsbevis kan opprettholdes på en UTMA-konto, og denne kontoen kan også brukes til å overføre et engangsbeløp med penger, eiendom eller annen arv til en mindreårig. Det juridiske eierskapet til alle eiendelene ligger hos den begunstigede, det vil si den mindreårige. Penger og eiendeler blir vanligvis overført til mottakerens kontroll i en alder av 18 til 21, avhengig av staten, og gir dem rett til å bruke midlene etter eget skjønn. Midler og eiendeler i en UTMA er irreversible, og depotmottakeren kan ikke ta ut penger tilført kontoen.
Et minimumsgebyr for førstegangsinvestering og vedlikehold belastes for UTMA. Vedlikeholdsgebyr er ikke aktuelt hvis kontoen opprettholder en daglig minimumssaldo på $300 for hver kontosyklus. I motsetning til i 529, kan en diskret fordel ikke oppnås ved å bruke midler i en UTMA til utdanningsformål siden midlene er underlagt inntektsskatt uavhengig av hva de brukes til. Skattebesparelsen som er tilgjengelig i UTMA er for foreldre/foresatte siden inntektsskatten kan reduseres ved å overføre midler eller eiendeler til et barn.
Hva er 529?
529-planen er en skattefordelte utdanningspareplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon designet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader. 529 planer er offisielt navngitt som kvalifiserte undervisningsplaner og er sponset av stater eller utdanningsinstitusjoner og er autorisert av seksjon 529 i Internal Revenue Code. I de fleste planer kan midler investert i 529 brukes til høyskolefinansiering over hele landet. Midlene som er bidratt til 529-planen vil mest sannsynlig bli brukt til utdanningsutgifter i motsetning til i UTMA hvor barna kan bruke midlene til hvilket som helst formål de vil når de får kontroll over kontoen. To typer 529-abonnementer er tilgjengelige som følger.
Forhåndsbet alt undervisningsplan
I forhåndsbet alt skolepenger kan foreldre/foresatte forhåndsbetale et barns fremtidige skolepenger og avgifter til nåværende priser.
College Savings Plan
Dette gir foreldre/foresatte mulighet til å bidra til en konto opprettet for å betale for høyere utdanning til barnet ved enhver kvalifisert utdanningsinstitusjon.
Uttak fra 529 planer er ikke underlagt inntektsskatt. Men dersom midlene tas ut til ikke-utdanningsmessige formål, belastes det som en straffavgift på 10 %. I henhold til gebyrer belastes årlige vedlikeholdsgebyrer og forv altningsgebyrer for 529 planer, og en initial investering er også spesifisert.
Hva er likhetene mellom UTMA og 529?
Fond i både UTMA og 529 nyter godt av inntektsskattefordeler
Hva er forskjellen mellom UTMA og 529?
UTMA vs 529 |
|
| UTMA er en depotkonto som åpnes og administreres av en voksen (mest sannsynlig en forelder eller en foresatt) på vegne av en mindreårig. | 529-planen er en skattefordelte utdanningspareplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon utformet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader. |
|
Eierskap av fond | |
| Med en UTMA anses midler som et barns eiendel. | Med en 529-plan anses midlene som en forelderaktiva. |
| Straff | |
| Ingen straff belastes for å ta ut penger fra en UTMA. | En straff på 10 % vil bli brukt hvis midler i 529-planen trekkes tilbake for ikke-utdanningsmessige formål. |
| vedlikeholdsgebyr | |
| Ingen vedlikeholdsgebyr påløper hvis kontoen opprettholder en daglig minimumssaldo på $300. | Vedlikeholdsgebyr belastes på årsbasis. |
Sammendrag – UTMA vs 529
Forskjellen mellom UTMA og 529 avhenger hovedsakelig av det faktum at midlene i UTMA kan brukes til å dekke alle typer fremtidige utgifter til mindreårige, mens 529 er utpekt for å spare for fremtidige utgifter til høyskoler. Forskjeller kan også finnes når det gjelder bøter og vedlikeholdsgebyrer pålagt for hver plan. Et høyere antall investerings alternativer er tilgjengelige for UTMA-er, noe som gjør det til en bedre investering sammenlignet med 529 planer som har et begrenset antall investeringsvalg fra et investorsynspunkt.
Last ned PDF-versjon av UTMA vs 529
Du kan laste ned PDF-versjon av denne artikkelen og bruke den til offline-formål i henhold til sitatnotater. Last ned PDF-versjon her Forskjellen mellom UTMA og 529.
