Factoring versus kundefordringsfinansiering
Factoring og kundefordringsfinansiering er begreper knyttet til finansiering av små bedrifter. Det har alltid vært en vanskelig oppgave å sikre kapital for å starte en venture, da bankene ikke er villige til å stille med kapital uten å be om sikkerhet eller regnskap de siste årene, noe som åpenbart ikke er der ved oppstart av en liten bedrift. Kontantinnstrømning er avgjørende for enhver ny liten bedrift for å opprettholde den og dekke daglige utgifter og forretningsdrift. Med kredittmiljøet som er trangt mer enn noen gang, leter selskaper alltid etter alternative måter å finansiere virksomheten på for å få kapitalen de sårt trenger for å fortsette å drive den jevnt. To slike ikke-tradisjonelle måter å finansiere en liten bedrift på er factoring- og kundefordringsfinansiering. Ofte blir de to omt alt som nesten identiske, men det er forskjeller mellom factoring- og kundefordringsfinansiering som må fremheves slik at alle som leter etter økonomi for virksomheten sin kan ta enten eller begge deler avhengig av kravene hans.
Factoring
Dette er systemet for direkte kjøp av utestående kontoer for enhver virksomhet av et selskap som spesialiserer seg på økonomi. Dette selskapet kalles også faktor. Norm alt forskutterer en faktor 70-90 % av totalbeløpet på fordringer ved kjøp av fordringer. Saldobeløpet frigjøres av faktoren etter fradrag av factoringgebyr når faktor realiserer fakturaene norm alt etter en periode på 30-45 dager. Factoring-gebyret er avhengig av antall dager pengene kan realiseres av faktoren og også av den totale verdien av fordringen. Norm alt er factoringgebyr mellom 1,5 til 5,5 % av den totale verdien av fordringen. Factoring-gebyret blir høyt når det er noen risiko involvert i realisering av fordringen.
Factoring gir en enkel måte å ha kontantstrøm i en virksomhet som er avgjørende for å fortsette den daglige driften og dekke diverse utgifter. På den annen side blomstrer factoringselskaper ettersom de tar provisjon for å samle inn fordringer fra leverandører på vegne av selskapet. I dette systemet kan en småbedriftseier velge hvilke fakturaer som skal beholdes for selvrealisering og hvilke som skal gis til factoringselskapet avhengig av hvor lett det er å realisere.
Kundefinansiering
Dette er et annet system for finansiering av en liten bedrift som ligner tradisjonell finansiering fra banker, men som har mange subtile forskjeller. Mens en bank forlenger bedriftslån først etter at eieren har stilt sikkerhet som faste innskudd, anlegg og maskiner eller annen eiendom, må bedriftseieren i fordringerfinansiering pantsette forretningseiendeler sammen med fordringer til finansselskapet. Kredittgrensen til utlånsinstitusjonen varierer i takt med fordringene, og norm alt har bedriftseieren lov til å ta ut opptil 70-90 % av fordringene, og renten belastes kun på beløpet som er trukket ut av bedriftseieren. Kundefordringsfinansiering er billigere enn factoring og her fungerer fordringer som sikkerhet for kreditt. Det kan imidlertid hende at fordringer ikke er egnet for svært små bedrifter, ettersom bankene setter opp et minimumsmål for månedlig salg for å tillate kreditt på denne måten.
