Nøkkelforskjell – kvalifisert vs ikke-kvalifisert livrente
Annuitet er en investering som det foretas periodiske uttak fra. For å investere i en livrente, bør en investor ha en stor sum penger som skal investeres på en gang, og uttak vil bli gjort over en periode. Livrenter kan deles inn i to hovedkategorier som kvalifisert og ikke-kvalifisert. Den viktigste forskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente er at kvalifisert livrente er en livrente som er kvalifisert for skattefradrag, mens ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er kvalifisert for skattefradrag ettersom investoren allerede har bet alt skatt på fondet ved sin oppstart.
Hva er kvalifisert livrente?
Kvalifisert livrente omtales som en livrente som er berettiget til skattefradrag. I følge Internal Revenue Service (IRS), når en utdeling gjøres til livrente, er den underlagt inntektsskatt. Siden kvalifisert livrentetilbud akkumulerer utsatt skatt og har attraktive skattefordeler, anses de som et attraktivt investerings alternativ.
Gi nedenfor er noen eksempler på kvalifiserte livrenter.
Individuell pensjonskonto (IRA)
Med en IRA investerer investoren en viss sum penger for pensjonssparing på en konto som er opprettet gjennom investors arbeidsgiver, en bankinstitusjon eller et investeringsselskap. I IRA er midler spredt i forskjellige investerings alternativer for å generere avkastning. Det er to hovedtyper av mye brukte IRAer: tradisjonell IRA og Roth IRA.
Tradisjonell IRA
I dette beskattes ikke midlene før de tas ut. Dersom midlene tas ut før utløpet av pensjonsperioden, skal forsikringsselskapet betale 10 % straffegebyr. Hvis skattesatsen ved slutten av pensjoneringen er lavere, er dette mer fordelaktig.
Roth IRA
I Roth IRA gis de årlige bidragene med midler etter skatt. Det vil ikke påløpe skatt ved uttak ved pensjonering; Derfor, hvis skattesatsene er høyere ved pensjonering, er dette alternativet mer fordelaktig sammenlignet med tradisjonell IRA.
401 (k) plan
401(k)-planen er en investeringsplan etablert av arbeidsgivere for å gi lønnsutsettelsesbidrag for kvalifiserte ansatte før skatt.
403 (b) plan
403(b)-plan er en pensjonsordning som ligner på 403 (b) for ansatte ved offentlige skoler og skattefrie organisasjoner. Dette blir også referert til som Tax Sheltered Annuity (TSA) plan.
Figur 01: 401 (k) er en av de mye brukte kvalifiserte livrentene
Hva er ikke-kvalifisert livrente?
Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er kvalifisert for skattefradrag da investor allerede har bet alt skatt på fondet ved oppstart. Bare den opptjente renten er skattepliktig i en ikke-kvalifisert livrente når renten trekkes. Hvis investoren bestemmer seg for å ta ut hovedbeløpet, vil det ikke være skatt på det samme. Nedenfor er noen eksempler på ikke-kvalifisert livrente.
Aksjer
Aksjer er investeringer som representerer eierskap i et selskap. Vanlige aksjer og preferanseaksjer er hovedaksjer. Vanlige aksjonærer har rett til stemmerett, mens preferanseaksjonærer ikke har det.
Verdipapirfond
Et aksjefond er et investeringsmiddel der midler samles fra et stort antall investorer som deler et felles investeringsmål. Et aksjefond forv altes av en fondsforv alter som foretar investeringer i en rekke opsjoner som aksjer, obligasjoner og pengemarkedsinstrumenter med den hensikt å oppnå kapitalgevinster.
Hva er forskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente?
kvalifisert vs ikke-kvalifisert livrente |
|
| En kvalifisert livrente omtales som en livrente som er kvalifisert for skattefradrag. | Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er kvalifisert for skattefradrag. |
| Opposite | |
| En kvalifisert livrente er en investering før skatt. | Ikke-kvalifisert livrente er en investering etter skatt. |
| Eksempler | |
| IRA, 401 (k) og 403 (b)-planer er populære eksempler på kvalifisert livrente | Aksjer og verdipapirfond er mye brukte ikke-kvalifiserte livrenter. |
| IRS-begrensninger | |
| IRS begrenser årlige bidrag for kvalifisert livrente. | IRS-begrensninger for årlige bidrag gjelder ikke for ikke-kvalifisert livrente. |
Sammendrag- Kvalifisert vs ikke-kvalifisert livrente
Nøkkelforskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente avhenger av om livrenten er kvalifisert for skattefradrag (kvalifisert livrente) eller ikke kvalifisert for skattefradrag (ikke-kvalifisert livrente). Begge disse typer livrenter har en straff på 10 % for tidlig uttak hvis investoren er under 59 år.5 år. Videre må investorer begynne å ta inn bidrag når de fyller 70,5 år, uavhengig av om livrenten er kvalifisert eller ikke-kvalifisert.
