LC vs Bank Guarantee
Letter of Credit og Bank Guarantee er to finansielle instrumenter som er svært nyttige for kjøpere og leverandører, spesielt når de ikke er så godt kjente for hverandre eller akkurat er i gang med en satsing. Disse to finansielle instrumentene utstedes av banker til kjøpere og selgere og har mange fellestrekk. Det er imidlertid mange forskjeller som vil bli fremhevet i denne artikkelen.
Hva er bankgaranti?
Bankgaranti er som en økonomisk dekning for leverandøren for å dekke tap eller skader. Det utstedes av banken på forespørsel fra kjøper og gis til leverandøren. Når kjøper misligholder betalinger eller det oppstår uenighet mellom de to partene, kan kjøperen instruere banken om å påberope seg bankgarantien og inndrive betalingen nevnt i instrumentet. En bankgaranti er en forsikring om en sum penger til begunstiget ved mislighold fra kjøper. Den sikrer leverandøren mot tap dersom kjøperen ikke oppfyller sin del av forpliktelsen.
Når kjøper unnlater å betale selger for varer han har levert, kan selger be banken om beløpet nevnt i BG og banken plikter å betale mottakeren det nevnte beløpet. Tilsvarende dersom selger unnlater å levere varene eller ikke oppfyller kontraktsvilkårene, kan kjøper be banken om å heve bankgarantien. En bankgaranti brukes i situasjoner der de to partene er relativt ukjente og inngår en kontrakt. Banker utsteder bankgaranti når kjøperen produserer FD, LIC-sertifikater eller setter inn kontanter for det.
Hva er remburs (LC)?
A Letter of Credit (LC) er mer vanlig brukt i internasjonal handel der leverandøren er i ett land og kjøperen er i et annet. Det er kjent at leverandører ber kjøpere om å ordne med et kredittbrev for å føle seg komfortabel før de fortsetter med forsyningene. Dette er et finansielt instrument som garanterer en leverandør at han vil motta betaling for varene i tide og for korrekt beløp. Dersom kjøper ikke betaler i sin helhet, eller gjør forsinkelser, forplikter banken seg til å betale differansen eller hele beløpet til leverandøren. LC er en sikring i internasjonal handel hvor ikke-betalinger og forsinkede betalinger er vanlig i disse dager. Selv en kjøper kan be den utstedende banken om ikke å betale leverandøren før han er sikker på at varene er sendt.
Hva er forskjellen mellom LC og bankgaranti?
Største forskjellen mellom en LC og en BG er at den utstedende banken ikke venter på mislighold fra kjøperen, i motsetning til BG hvor en formell forespørsel fra leverandøren fremsettes om dette. I denne forstand er en BG mer risikabel for leverandøren, siden han må vente til banken klarerer kontingenten hans. Banken er ansvarlig for å betale i tilfelle en BG i tilfelle mislighold fra kjøperen, mens en LC er et direkte ansvar for den utstedende banken. BG kalles derfor en andre forsvarslinje mens LC garanterer rettidig betaling for leverandøren. LC er mer en forpliktelse på den delen av den utstedende banken som må overføre midlene når kriteriet nevnt i kontrakten er oppfylt. LC er dermed mer for å sikre rettidige og korrekte betalinger.
