Factoring vs Forfeiting
Factoring og forfalling er begge mekanismer som brukes til å finansiere internasjonale handelstransaksjoner for å sikre mottak av ubet alte fakturaer og fordringer. I begge går risikoen for inkasso over fra selgeren til tredjemann, og avhengig av om avtalen er regress eller non-regress bærer tredjemann risikoen for manglende betaling. Artikkelen gir en klar oversikt over disse vilkårene og forklarer likhetene og forskjellene mellom factoring og forfeiting.
Hva er Factoring?
Factoring er en finansiell transaksjon der selskaper selger sine fordringer til finansinstitusjoner kjent som faktorer til en rabattert rente. Faktoren inndriver da totalbeløpet fra debitor. Factoring er en type fakturafinansiering. En virksomhet faktoriserer sine kundefordringer for å få kontanter umiddelbart i stedet for å måtte vente på at debitorene skal betale. Eksportfaktoring brukes ofte i internasjonale handelstransaksjoner der et selskap gjenvinner sine utenlandske fordringer gjennom prosessen med factoring og dermed eliminere kredittrisiko. Det finnes en rekke typer factoring som inkluderer non-recourse factoring, regress factoring, eksport factoring, gjeld factoring, kommersiell factoring og omvendt factoring. Ved non-regress factoring absorberer faktoren fullstendig risikoen for manglende betaling uavhengig av om skyldneren oppfyller sin betalingsforpliktelse. Som med regressfaktoring hvis fordringene ikke betales til faktoren innen 60-120 dager, må bedriften kjøpe tilbake disse fakturaene. Gjeldsfaktoring er prosessen der selskapet mottar et lån mot deres kundefordringer og ubet alte fakturaer fra faktoren. Når skyldnere betaler opp, kan faktoren få tilbake de utlånte midlene. Kommersiell factoring er der faktoren bare tilbyr umiddelbare kontanter ved å kjøpe kundefordringer, men også administrerer selskapets salgsreskontro og kontantstrøm. Involveringen av tredjepartsfaktoren holdes konfidensiell fra klienter og lar dermed selskapet opprettholde et godt samarbeid med kundene sine. Omvendt factoring er også en type factoring der debitor betaler faktormidlene som de skylder, og faktoren i retur betaler disse midlene til selskapet.
Hva er tap?
Forfalskning er svært lik faktorisering ved at fordringer kjøpes av en inndragsgiver med rabatt, og gir dermed betalingssikkerhet til virksomheten. Inndragning involverer store prosjekter, transaksjoner med stor verdi, kapitalvarer og råvarer og tilbyr en kredittperiode på en lang periode som fem år. Å tape er populært blant selskaper og eksportører som selger kapitalvarer av høy verdi, da det gir betalingssikkerhet. Det tilbyr også selskapet en umiddelbar kilde til kontantstrøm i stedet for å måtte vente i en lengre periode for å bli bet alt.
Hva er forskjellen mellom Factoring og Forfeiting?
Factoring og forfeiting er svært like hverandre og er tjenester som tilbys til selgere, spesielt eksportører som driver med internasjonale handelstransaksjoner for å sikre deres fordringer. Factoring, også kjent som invoice factoring, er en type fakturafinansiering der et selskaps fakturaer og kundefordringer kjøpes av en faktor med rabatt. Å tape er også veldig lik factoring. Den eneste store forskjellen mellom factoring og forfall ligger i varetypene og kredittperioden. Mens factoring omhandler fordringer på vanlige varer, handler forspilling med kapitalvarer, råvarer og hovedsakelig transaksjoner med høy verdi. Når det gjelder kredittperioden, er factoring for kortsiktige fordringer som vanligvis forfaller innen 90 dager, mens tap er for langsiktige fordringer som vanligvis strekker seg opp til fem år.
Sammendrag:
Factoring vs Forfeiting
• Factoring og forfalling er begge mekanismer som brukes til å finansiere internasjonale handelstransaksjoner for å sikre mottak av ubet alte fakturaer og fordringer.
• Factoring-definisjonen er som følger: factoring er en finansiell transaksjon der selskaper selger sine fordringer til finansinstitusjoner kjent som faktorer til en rabattert rente.
• Det finnes en rekke typer factoring som inkluderer non-recourse factoring, regress factoring, eksport factoring, debt factoring, kommersiell factoring og omvendt factoring.
• Inndragning er veldig lik faktorisering ved at fordringer kjøpes av en inndragsgiver med rabatt, og gir dermed betalingssikkerhet til virksomheten.
• Mens factoring handler med fordringer på vanlige varer, taper avtaler med kapitalvarer, råvarer og hovedsakelig transaksjoner med høy verdi.
• Når det gjelder kredittperioden, er factoring for kortsiktige fordringer som vanligvis forfaller innen 90 dager, mens tap er for langsiktige fordringer som vanligvis strekker seg opp til fem år.
Ytterligere lesing:
